商業銀行洗錢行為的預防與治理機制研究

作者：任俊逸

摘要：商業銀行作為經濟運行的重要平臺,在提供金融服務的同時,也滋生了很多可疑交易和洗錢行為,商業銀行應當及時預防和治理洗錢行為。本文基于行為經濟學視角,構建適用于員工盡職反洗錢的期望效用理論和前景理論兩種模型為切入點,分析我國反洗錢的現狀與困境。以徽商銀行為例,從商業銀行內部控制的角度,結合國內監管政策來分析防范化解重大洗錢風險的路徑,為商業銀行做好反洗錢工作提出行之有效的措施。

發文機構：徽商銀行六安分行

關鍵詞：反洗錢期望效用理論模型前景理論模型內部控制anti-money launderingexpected utility theory modelprospect theory modelinternal control

分類號： F830[經濟管理—金融學]