獨立董事個體有效監督的形成機理——面向董事會監督有效性的理論構建

作者：周建,羅肖依,張雙鵬

摘要：面對上市公司董事會結構配置整體合規無法有效提升董事會監督有效性的現狀。本文從微觀視角出發。構建了基于獨立董事個體有效的董事會監督有效性理論。個體有效指獨立董事個體擁有高一監督潛能。本文提出了獨立董事監督潛能的概念．構建并證明了獨立董事高一監督潛能形成所需具備的一定初始水平之上的四屬性特征（動機、靈活工作時間、獨立性、專長），以及四屬性特征相互匹配整合形成獨立董事個體監督潛能“異質性”的過程。董事會中只有高一監督潛能的獨立董事個體才更可能施加“少數人”影響力，通過監督的“模范”行為及“發聲”質疑，改變阻止董事會有效監督的“默許”的規范，形成有利于董事會識別潛在問題的“警覺”的規范。進而提高董事會監督有效性．降低某一領域公司治理失敗事件的發生率。

發文機構：南開大學中國公司治理研究院 南開大學商學院 南開大學中國特色社會主義經濟建設協同創新中心

關鍵詞：獨立董事個體四屬性特征高一監督潛能董事會監督有效性individual independent directorsfour attributes characterhigh-monitoring potentialboardmonitoring effectiveness

分類號： F272[經濟管理—企業管理][經濟管理—國民經濟]