基于Wilcoxon檢驗的小型工業企業債信評級模型及實證

作者：李剛,張亞京,王基凡,遲國泰

摘要：債信評級的本質是衡量一筆貸款違約的概率大小,違約概率越大,債信等級越低。由于小型工業企業財務信息不健全等自身特點的限制,國內外金融機構對此缺乏相應研究,導致現有研究中小型工業企業債信評級模型極不完善。而本文通過Wilcoxon檢驗構建了小型工業企業債信評級模型。本文的特色與創新:一是通過Wilcoxon檢驗進行指標篩選建立評級指標體系,保證了指標體系可以有效判別企業的違約狀態;二是通過游程檢驗方法檢驗指標體系的合理性,解決了對債信評級模型的檢驗問題;三是通過指標對違約狀態判別能力越大權重越大的思路確定指標權重,彌補了現有研究中指標賦權過程權重與違約狀態甄別能力不匹配的不足。

發文機構：東北大學秦皇島分校經濟學院 大連理工大學經濟管理學院

關鍵詞：債信評級小企業評級Wilcoxon檢驗游程檢驗違約狀態判別credit ratingsmall business credit ratingwilcoxon testrun testdefault discrimination

分類號： F83[經濟管理—金融學]